وضح المسؤوليات.
وثق مسؤوليات الإعداد والمراجعة والاعتماد للأنشطة المالية المهمة. يكشف نمو المعاملات فجوات المسؤولية بسرعة.
رسّخ إجراءات إقفال منتظمة.
حدد جدولاً للإقفال وطابق الحسابات الرئيسية واحتفظ بالمستندات. تعتمد جودة التقارير على إجراءات تشغيلية منتظمة.
اربط الأنظمة بالقرارات.
راجع البيانات الرئيسية ومسارات الموافقة ومتطلبات التقارير وقدرة الفريق قبل اختيار تقنية جديدة. ضع خطة تحسين عملية بأسماء المسؤولين.
راجع الجاهزية
- حدد المسؤولين عن الإقفال والتقارير والضوابط الرئيسية.
- وثق جدول الإقفال ومتطلبات التسويات.
- تحقق من دعم البيانات والأنظمة للتقارير المطلوبة.
- رتب التحسينات بحسب المخاطر والجهد وترابط الأعمال.